2025년 들어 정부는 근로소득자의 자산 형성 + 세금 부담 완화를 위해 다양한 세제 혜택 상품을 개편했습니다.
그중 가장 주목받는 상품이 바로 재형저축과 ISA 통장입니다.
이번 글에서는 “둘 중 무엇이 더 유리할까?”라는 질문에 명쾌하게 답하고,
각 통장의 장단점과 선택 기준을 실제 사례와 표로 비교해드립니다.
✅ 재형저축이란?
**재형저축(재산형성저축)**은 정부가 2023년 부활시킨 상품으로, 일정 소득 이하 근로자가 가입 시 이자·배당소득 전액 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
| 항목 | 내용 |
| 가입 대상 | 총급여 5,000만 원 이하 근로자 |
| 세제 혜택 | 이자·배당소득 비과세 (15.4% 절세) |
| 납입 한도 | 연 600만 원, 총 3,600만 원까지 (6년간) |
| 가입 방식 | 정기예금, 펀드, ETF 등 선택 가능 |
| 조건 | 6년 유지 시 혜택 유지, 중도 해지 시 과세 |
💡 중소기업 재직자라면 소득 기준 없이 가입 가능합니다.
✅ ISA란?
**ISA(Individual Savings Account)**는 투자+예금+펀드를 하나의 계좌에 담을 수 있는 통합 절세 계좌입니다.
| 항목 | 내용 |
| 가입 대상 | 만 19세 이상 누구나 (근로소득 무관) |
| 세제 혜택 | 투자 수익 비과세 or 분리과세 |
| 비과세 한도 | 2년 이상 보유 시 최대 400만 원까지 비과세 |
| 납입 한도 | 연 2,000만 원, 총 1억까지 |
| 구성 자산 | ETF, 예적금, 채권, 리츠, 펀드 등 다양 |
💡 ISA는 재형저축보다 자유롭고, 다양한 투자 전략에 활용 가능합니다.
📊 재형저축 vs ISA 비교표 (2025년 기준)
| 구분 | 재형저축 | ISA |
| 가입 조건 | 총급여 5천만 원 이하 근로자 | 만 19세 이상 누구나 |
| 납입 한도 | 연 600만 / 총 3,600만 원 | 연 2,000만 / 총 1억 |
| 세제 혜택 | 이자·배당 전액 비과세 | 수익 400만 원까지 비과세 (2년 보유 조건) |
| 투자 가능 상품 | 예금, 펀드, ETF | 예금, 펀드, ETF, 리츠, 채권 등 |
| 유지 기간 | 6년 이상 | 2년 이상 |
| 유리한 사람 | 급여 5천만 원 이하 직장인 | 고소득자·투자자·은퇴 준비자 |
✅ 실전 예시로 비교해보자
💼 사례 1. 연봉 4,500만 원의 직장인 A씨
| 항목 | 재형저축 | ISA |
| 가입 가능 여부 | 가능 | 가능 |
| 전략 | 정기예금 + ETF 혼합 | ETF 위주 |
| 예상 세금 혜택 | 연간 약 10만 원 이상 절세 가능 | 수익에 따라 15.4% 세금 절감 가능 |
| 유리한 상품 | ✅ 재형저축 (비과세 한도 명확) |
💼 사례 2. 연봉 7,000만 원의 직장인 B씨
| 항목 | 재형저축 | ISA |
| 가입 가능 여부 | ❌ 불가 | 가능 |
| 전략 | - | 채권 + ETF |
| 예상 수익 | 연 수익 300만 원 → 46.2만 원 절세 | |
| 유리한 상품 | ✅ ISA (투자 비과세 전략 가능) |
✅ 재형저축은 이런 사람에게 추천
- 총급여 5,000만 원 이하 직장인
- 투자보다는 예·적금 위주 운용을 원하는 사람
- 안정적인 비과세 수익을 노리는 분
- 장기적으로 저축을 꾸준히 할 수 있는 사람
✅ ISA는 이런 사람에게 추천
- 연소득이 높거나 재형저축 가입 조건을 못 맞추는 사람
- ETF/펀드/리츠 등 투자상품으로 수익을 내고 싶은 투자자
- 단기보다는 2년 이상 장기 보유가 가능한 사람
- 자녀나 배우자 명의로 복수 운용을 원하는 사람
✅ 2025년부터 ISA가 유리해진 이유 (개편 포인트)
| 개편 내용 | 설명 |
| 일반형 ISA → 투자형 ISA 확대 | 투자 비중 높여 수익률 극대화 가능 |
| 수익 비과세 범위 확대 | 연 400만 원 비과세 적용 확대 (연금계좌 전환 가능) |
| 상속 가능 | 사망 시 자산 상속 가능, 활용성 ↑ |
| 신탁형, 중개형, 일임형 중 중개형 선호 | 직접 매매 가능 + 수수료 낮음 |
✅ 재형저축 + ISA 병행 전략도 가능할까?
→ 가능합니다.
| 전략 | 내용 |
| 병행 조건 | 재형저축 가입조건 충족 시 동시에 가입 가능 |
| 장점 | 한쪽은 비과세, 다른 한쪽은 분산 투자 + 수익성 확보 |
| 예시 전략 | 재형저축에 연 600만 원 + ISA에 ETF 투자 |
💡 두 상품은 서로 중복 제한 없음, 다만 세액공제나 중복 비과세 혜택은 이중 적용 불가에 주의.
✅ 절세 통장 선택 체크리스트
| 질문 | 추천 상품 |
| 연봉이 5,000만 원 이하인가요? | 재형저축 가능 |
| 투자에 관심이 있나요? | ISA 유리 |
| 예적금 위주로 안정성 중시하나요? | 재형저축 |
| 2년 이상 자금을 묶어둘 수 있나요? | ISA 전략 가능 |
| 고배당 ETF나 리츠에 관심 있나요? | ISA가 적합 |
🔚 맺음말
재형저축 vs ISA는 "어느 게 더 좋다"가 아니라 **"어떤 사람에게 더 맞느냐"**의 문제입니다.
2025년 현재, 세제 혜택은 곧 수익입니다.
지금 바로 본인의 소득과 투자 성향에 맞는 절세 통장 전략을 선택하고 실행해보세요.
매달 자동으로 세금이 줄고, 자산은 꾸준히 불어나는 경험을 하게 될 것입니다.
